Бизнес в Австралии

Бизнес в Австралии

Немногие знают, что Австралия — одна из лучших стран по уровню жизни. Так утверждают международные исследователи. В мировом рейтинге бизнес-иммиграция в Австралию занимает второе место среди других государств. По данным Австралийского бюро статистики, ежегодно сюда приезжают более 150 тыс. предпринимателей. Ажиотаж иностранцев вызван государственной программой поддержки начинающих бизнесменов. Тем самым страна привлекает из-за рубежа инвестиции в собственную экономику.

Получить иммиграционную бизнес-визу в 2020 году достаточно просто. Первый этап сводится к получению временной визы сроком на 4 года. Конечно, просто так её никто не выдаст, необходимо будет пройти «кастинг» в выбранном штате на соответствие таким критериям:

  • возраст заявителя — до 55 лет;
  • наличие диплома и уверенное владение английским языком;
  • владение капиталом (в том числе недвижимостью) на сумму от 800 тыс. австралийских долларов (для инвесторов – 2,25 млн.$);
  • наличие предпринимательского (или инвесторского) опыта. Также принимается во внимание сумма годового оборота бизнеса за последние 2 года;
  • инновационный характер бизнеса.

Если бизнес в Австралии в течение двух лет покажет хорошую доходность (от 500 тыс. австралийских долларов), заявитель сможет подать заявку на постоянную визу. А спустя пару лет, из которых год резидент непрерывно проживал в стране, можно получить гражданство Австралии.

Тем, кто намеревается вести своё дело в слаборазвитых регионах страны, правительство оказывает дополнительную поддержку в виде социальных и налоговых льгот.

Кстати, в Австралии нет привычной российским гражданам системы взяток и откатов. Так что подкупить визитеров из контролирующих органов (например, местной СЭС) вряд ли получиться.

Так выглядит виза в Австралию

Создание бизнеса с нуля

Одно дело — зарегистрировать своё дело и совсем другое — поднять его на ноги в чужой стране с чужими обычаями. В Австралии перебоев с работой нет, а вот работников найти очень даже тяжело. Связанно это с огромной территорией материка и небольшой плотностью населения. Иногда чтобы переехать из одного населённого пункта в другой потребуются десятки, а то и сотни километров.

Поэтому первое ответственное решение – определиться с населённым пунктом континента. 89% населения сосредоточены в основном в крупных городах. В случае с малым бизнесом целиться стоит именно туда.

На стадии становления малого бизнеса государственные центры оказывают бесплатную поддержку по информированию, консультациям и подготовки кадров. Финансовая помощь государства начинается только с момента доказательства жизнеспособности дела.

Для инвестиций подойдут удалённые горнодобывающее и химические объекты. Ещё одна интенсивно развивающаяся область – строительство жилых зданий. Здесь важно понимать, что прибыль от вложенных средств поступит не сразу.

С инвестиционной точки зрения развитие австралийской экономики несколько отличается от российской. Для сравнения: срок окупаемости малого бизнеса в России занимает от 1 до 3 лет. Тогда как в Австралии понадобится целых 5 лет.

Ошибочно полагать, что ведение бизнеса сводится к распределению ролей, где предприниматель – у руля компании. На первых порах возможно потребуется самостоятельно вести все этапы своего бизнеса в роли бухгалтера, закупщика, рекламного дизайнера и т.д. Особенно такая экономия касается малого дела, где каждая копейка на счету.

Кстати, банки Австралии неплохо зарекомендовали себя на мировом финансовом рынке. Они надёжны, удобны и всячески борются за своих клиентов. Поэтому при хорошей кредитной истории можно оформить долгосрочный кредит под маленький процент.

По закону бизнес-иммиграция в Австралию открыта для любого желающего. Если в голове имеется неплохая идея, а в кошельке есть нужная сумма, то эта страна только поспособствует процветанию собственного дела. Это один из самых доступных способов эмиграции и переезда на ПМЖ в Австралию.

Покупка существующего бизнеса

Первое, что необходимо прикинуть при покупке готового бизнеса, – это возврат на вложенный капитал. Если затраченные средства возвращаются через год, то покупку относят к удачной. Если на возврат уходит от 2 до 5 лет, значит вы попали в распространённую практику, что тоже неплохо. Ожидания, превышающие 5 лет, означают невыгодность приобретения.

Сельское хозяйство в Австралии

Необходимо отметить, что в основном оформляют бизнес-визу владельцы малого бизнеса. Экономика Австралии на 95% опирается на сельское хозяйство, и крупных предприятий в ней очень мало. Поэтому, в отличии от России, здесь малый бизнес рассматривается как важнейшая составляющая экономики страны.

Прежде чем думать о покупке, необходимо определиться, какую из виз выбрать для въезда в Австралию. Так, например, визам подклассов 127…131 характерно подписание иммигрантом декларации о намерениях заниматься бизнесом в Австралии (за исключением визы инвестора 131). А при выезде по временной бизнес-визе 457 с последующим переходом на постоянную, предпринимателю необходимо ещё и отчитаться о выполнении условий, обозначенных в декларации.

В случае их невыполнения неудачный бизнесмен будет вынужден покинуть страну.

С одной стороны, приобретение готового дела способно решить массу проблем, таких как: наличие у заявителя на визу достаточных активов, бизнес план, выгодность дела для экономики Австралии. С другой стороны, существует риск не окупить потраченные средства, если принятый бизнес окажется убыточным.

Налогообложение в Австралии

Налоги в Австралии взимаются со всех доходов резидента, независимо от того, в какой стране они получены. Чтобы избежать двойного налогообложения, австралийское правительство ввело систему скидок и льгот, индивидуальных для конкретной ситуации.

С начала финансового года (1 июля) гражданин обязан заполнить налоговую декларацию, где указаны все доходы за год. Не позже 31 октября заполненный бланк отсылается в Налоговое Управление.

Налоги в Австралии одинаковые как для своих граждан, так и для иммигрантов. Налоговая ставка нерезидента страны устанавливается только на прибыль. Резидент уплачивает налог на общий доход.

Интересно знать, что ставка государственной пошлины напрямую зависит от размера дохода. К примеру, налог на средний заработок составляет 19%. По мере его увеличения ставка возрастает от 32,5% до 45% на прибыль. Получается, что чем выше заработок, тем больше нужно отдать государству.

На период до 2020 года в целях повышения экономики Австралии правительство ввело дополнительную пошлину — плюс 45 центов с каждого австралийского доллара от прибыли на доходы свыше 180 тысяч.

Какие сферы бизнеса самые популярные

Главный вопрос, интересующий начинающих бизнесменов: куда выгоднее вложиться, чтобы получить максимальную отдачу? Проанализировав все сферы деятельности, специалисты уверенно заявили, что в «стране кенгуру» крайне невыгодно открывать собственное производство с цехами.

Малый бизнес в Австралии

Во-первых, из-за дороговизны аренды и высоких налогов. Во-вторых, всю производственную мощность страны уже взял на себя Китай. Даже с затратами перевозок, себестоимость импортной продукции выйдет дешевле товаров, произведённых на месте.

А вот малый бизнес и сфера услуг в Австралии очень даже популярны.

Австралийцы быстрее чем россияне оценили преимущества интернет-магазинов. Особенно это касается жителей отдалённых ранчо, где магазины встречаются не так уж часто. Для развития электронных продаж в стране созданы все условия, в том числе доставка и почтовые перевозки. Что, кстати является ещё одной нишей для предпринимателей.

Неплохо здесь живётся небольшим инженерным фирмам, особенно если её учредитель является представителем IT-сферы. Недаром Австралия считается раем для программистов. Горнодобывающие компании часто нуждаются в их услугах, принося фирмам немалый доход.

Русские предприниматели подметили, что в Австралии катастрофически не хватает женщин, и не преминули воспользоваться данным фактом. Появившиеся агентства знакомств вскоре набрали популярность, позволяя одиноким мужчинам подбирать себе невест среди русских девушек. Для холостых фермеров такие организации стали практически единственной возможностью обзавестись семьёй.

Еще одна популярная сфера относится к сектору услуг:

  • услуги няни;
  • частичный или полный присмотр за престарелыми;
  • ремонтные услуги с выездом на дом (сантехника, электрика и т д).
  • сервисы по уходу за инвалидами;
  • доставка еды, напитков на дом;

Австралийцы всегда согласны платить за облегчение своего быта.

Немногие знают, что Австралия одна из первых ввела систему дистанционного образования детей. Обстоятельства складываются так, что дети, живущие на удаленных фермах, просто не имеют возможности посещать обычную школу. Поэтому они учат уроки по кабельному телевидению, а контрольные отсылают по электронной почте.

Необъятные просторы саванн благоприятствуют развитию сельскохозяйственной отрасли. Особенно выигрывают от даров природы фермерства по разведению крупного рогатого скота и типичные для Австралии страусиные фермы. Налаженный рынок сбыта удовлетворяет не только внутренние потребности, но и ненасытный аппетит близлежащих стран.

Мягкий климат около океанской линии способствуют созреванию урожая 3-4 раза за год. Но земли под посадку плодоовощных культур стоят очень дорого из-за своей дефицитности. Цена пары гектаров земли может стартовать от 500 тыс. австралийских долларов, тогда как готовая ферма по разведению страусов обойдётся в 70 тыс..

Известен факт, что русские бизнесмены занимаются экспортом мяса кенгуру на колбасные фабрики России.

Австралийцы очень любят что-то новое и необычное. Например, открытие тематического ресторана или небольшой лавки по производству собственного шоколада гарантированно заинтересует местных жителей. А сувенирная лавка не оставит без внимание приезжих туристов. В общем, любой бизнес, который соприкасается с новаторством, приживётся в Австралии и принесёт доход своему разработчику.

Бизнес в Австралии

Почему через океаны в Австралию тянутся иностранные бизнесмены и остаются в этой стране, на едва обжитой материковой кромке?

Бизнес в Австралии открыт для иностранных инвесторов, – правительство благосклонно ко всем, кто хочет и может поднимать австралийскую экономику. Но особенно его любят русские бизнесмены. В Сиднее и Мельбурне есть целые русские кварталы – с исключительно русскими предприятиями и компаниями.

Почему через океаны в Австралию тянутся иностранные бизнесмены и остаются в этой стране, на едва обжитой материковой кромке? Причин несколько.

И не последнюю роль играет стабильность изолированной австралийской экономики. Практически все, что необходимо стране производят местные компании – от товаров первой необходимости до природных ресурсов, которые экспортируются за рубеж. В стране почти нет инфляции, зато налоговая система своей отлаженностью и позитивным отношением к бизнесу поражает всех тех, кому приходилось платить налоги в других странах. Не следует забывать и о поразительном отсутствии коррупции, которое приводит многих начинающих бизнесменов в этой стране в трепет. По каким-то причинам страна избавлена от произвола не только государственной машины, но и частного рэкета. Так как в Австралии много земли и ресурсов, но намного меньше предприимчивых жителей — иммиграционные законы прекрасно функционируют (сами австралийцы в большинстве случаев живут и работают на удаленных фермах). При этом Австралия крайне привлекательна для инвесторов из Юго-Восточной Азии – этих экономических тигров, таких как Сингапур, Южная Корея и Китай. Что интересно, русские бизнесмены часто делят бизнес с тайцами (но пока речь идет только о ресторанном бизнесе).

Помимо ресторанного бизнеса (традиционно эмигрантского вида деятельности во всех странах-назначениях), русские бизнесмены продают и поставляют экзотическое мясо – например, кенгуру, телефоны, услуги красоты, фрукты и прочее.

Наладить свой бизнес в Австралии можно несколькими путями. Два основных:

-Купить действующий бизнес

-Открыть свой бизнес

Оба варианта прекрасно отлажены – и с законной точки зрения и опытом других бизнесменов.

Действующий бизнес в Австралии – приобретение

Бизнес в стране продается и покупается с завидной легкостью. Для этого не нужно быть резидентом в стране и даже ее временным жителем. Можно также не просить вид на жительство после успешной работы компании. В Австралии такое количество бизнесменов, которые ведут бизнес, не находясь в стране, что про дистанционное управление здесь знают все. Большинство предпринимателей оформляют годовую бизнес-визу и прилетают в Австралию только в очень важные моменты. На месте все автономно управляется местными менеджерами, которые часто идут «в комплекте» с покупаемым бизнесом. Отлаженные схемы управления иностранными инвесторами чаще всего включают целую сеть сотрудников:

-Специалисты (в зависимости от типа бизнеса)

Управляющий директор обязан каждую неделю отчитываться перед владельцем о состоянии дел. Управление всеми денежными делами происходит через электронную систему управления банковскими счетами.

Права на владение бизнесом предприниматель получает при подписании договора о купле-продаже. Все сделки о покупке действующего бизнеса требуют одобрения в Казначействе Австралии. Окончательное решение принимает Совет по Надзору за Иностранными Инвестициями.

Покупка готового бизнеса может оказаться дороже, чем открытие своего бизнеса. При покупке действует система добавочной стоимости за «хорошую репутацию». Она составляет от30% от суммы покупки. Конкретная сумма вычисляется специалистами.

Открыть свой бизнес в Австралии

Первый шаг при открытии собственного бизнеса в Австралии – это шаг в Австралийскую Комиссию по акциям и Инвестициям. Именно им нужно отдать заверенные нотариусом учредительные документы и регистрационные формы, включая документы на зарегистрированный офис (наличие офиса обязательно) и местного агента, представляющего все ваши интересы в Австралии. При этом название должно быть зарезервировано заранее и проверенно на «приемлемость» его использования в стране.

Регистрация нового бизнеса не занимает более двух недель, если все документы в порядке.

В Австралийскую Комиссию по акциям и Инвестициям нужно будет сдавать все финансовые документы функционирующей компании.

Вести бизнес в Австралии можно в разных статусах:

-Индивидуальный предприниматель (австралийская или иностранная компания)

-Партнерство (с ограниченной и неограниченной ответственностью)

В большинстве случаев компании-иностранцы действуют от имени зарегистрированного в Австралии филиала, который не является юридическим лицом, или от имени дочерней австралийской компании, которая является юридическим лицом.

Основные типы компаний в Австралии:

-Публичные (от одного до неограниченного количества учредителей)

-Частные (максимальное количество учредителей – 50)

2. Большие (доходы компании больше 10 млн. австралийских долларов, активы компании больше 5 млн. австр. долларов).

У организации частных компаний есть несколько требований:

-Как минимум, один учредитель

-Обязательный секретарь компании – резидент Австралии

-Обязательный директор компании – резидент Австралии (Исполнительный директор может быть нерезидентом страны).

Малые частные компании имеют ряд льгот при финансовом отчете дел компании.

4 причины открыть свой бизнес в Австралии в 2020 году

Несмотря на то, что Австралия находится на другой стороне земного шара, она является одной из самых интересных территорий для международного расширения бизнеса независимо от конкретной ниши или отрасли.

Хотя в этой стране проживает чуть более 24 миллионов человек, лишь немногие предприниматели понимают, что это также одна из крупнейших и наиболее прибыльных экономик – 12-я по величине в мире. ВВП в Австралии в 2019 году составил 1,464 триллиона долларов, к 2023 году планируется увеличение до 1,794 триллиона долларов США.

Читайте также:  Дешевые безвизовые страны

В 2019 году Австралия вошла в десятку самых богатых стран мира согласно исследованию швейцарского банка Credit Suisse. Совокупное богатство страны в 2019 году составило 7,2 триллиона долларов. На Австралию приходится 3% долларовых миллионеров в мире, при том, что на территории этой страны проживает всего 0,4% взрослого населения мира. Лишь 7% австралийцев имеют собственный капитал ниже 10 тысяч долларов США. Для сравнения, в Великобритании этот показатель составляет 17%, а США – 27%. Доля австралийцев, которые имеют состояние более 100 тысяч долларов, составляет 66% – это в шесть раз больше среднемирового показателя.

Уже только на основе этих показателей можно сделать вывод, что Австралия является отличным местом для тех, кто желает расширить свой бизнес и воспользоваться глобальными возможностями. Но ниже мы рассмотрим еще несколько причин, по которым стоит выбрать Австралию в качестве следующей страны для расширения Вашего бизнеса.

4 причины открыть свой бизнес в Австралии

  1. Возможность обеспечить устойчивость своего бизнеса в долгосрочной перспективе

В целом, открытие офиса в новой стране позволит не только привлечь внимание новых клиентов и увеличить прибыль, но и обеспечит устойчивость бизнеса в долгосрочной перспективе. Сегодня мир постоянно меняется, иногда очень резко. Как показала практика, правила могут измениться в самый неподходящий момент даже в уважаемых юрисдикциях, поэтому нельзя опираться только на какую-то одну экономику.

Австралия – это рынок, который еще немногие предприниматели из стран СНГ смогли освоить. Поэтому открытие бизнеса в Австралии позволит Вам не только продвинуться вперед и подняться над конкурентами, но и добавит привлекательности перед инвесторами и акционерами, предоставит им новые источники дохода с низким риском.

Экономика Австралии демонстрирует рост без рецессии уже 28 лет подряд. В 2019 году наблюдалось определенное замедление роста, однако по мнению экспертов в 2020 году рост восстановится.

  1. Легкость выхода на австралийский рынок и широкий выбор бизнес-структур

На рынок Австралии выйти несложно. И это еще одна причина, почему так много инвесторов выбирают его.

Здесь каждый может выбрать одну из нескольких бизнес-структур и сразу же начать торговать. На выбор представлены частные и открытые акционерные компании, партнерства, трасты и т.д. Больше о преимуществах и недостатках того или иного типа компаний, которые можно зарегистрировать в Австралии, можно узнать в этой статье.

Налоговые ставки тоже находятся в пределах разумного. Больше о налоговой системе страны можно узнать здесь.

Тот факт, что выйти на рынок Австралии просто, конечно же не означает, что не нужно консультироваться со специалистами перед тем, как сделать важный шаг. Ведь любая ошибка может очень дорого обойтись.

  1. Возможность воспользоваться глобальными связями Австралии

Открытая экономика Австралии позволила ей стать действительно глобальным игроком и центром для компаний, которые хотят наладить торговые отношения с разными странами.

Австралии удалось заключить торговые соглашения со странами в разных частях мира, особенно с азиатским регионом. Поэтому сегодня это государство является одним из лучших мест для выхода на рынки Азии.

На протяжении последних 15 лет Австралия непрерывно работала над заключением торговых отношений и уже достигла все своих главных целей. На сегодняшний день у нее имеются соглашения с Сингапуром, Таиландом, Малайзией, Кореей, Китаем, Японией, Гонконгом, Индонезией и другими.

Также в ближайшее время планируется подписание важнейшего соглашения о свободной торговле, в котором участвует 15 государств Азиатско-Тихоокеанского региона – Всестороннего регионального экономического партнерства (ВРЭП). Ожидается, что ВРЭП станет опорой для активной многосторонней торговли и будет содействовать развитию экономик во всем регионе. Так что те, кто решит открыть компанию в Австралии, получат прекрасные возможности экспортировать товары в Азию по нулевым или низким тарифам без каких-либо торговых барьеров.

Еще одним ключевым партнером Австралии являются США, особенно в сфере экспорта говядины, авиационных запчастей и алкогольных напитков. В Великобританию поставляется золото, свинец и уголь, а металлическая руда и фрукты – в Германию.

Больше об экспорте/импорте Австралии и о том, как наладить бизнес в этой сфере, можно узнать здесь.

  1. Возможность извлечь выгоду из огромного горнодобывающего сектора

Одним из наиболее развитых секторов Австралии является ее горнодобывающая промышленность. Недра этой страны богаты самыми разными полезными ископаемыми. И это еще одна причина, почему компании со всего мира стекаются в эту страну – чтобы воспользоваться ее богатыми природными ресурсами. Сегодня более 700 компаний занимаются добычей полезных ископаемых в Австралии, разведкой и разработкой. 6% из них – это предприятия, принадлежащие иностранцам.

Первым сырьем, экспортируемым из страны, был уголь. Сегодня Австралия занимает лидирующие позиции по производству и экспорту алмазов, циркона, свинца, бокситов, каменного угля, железной руды, цинка, марганца и т.д.

По данным австралийского Государственного объединения научных и прикладных исследований (CSIRO) в стране имеется 140 триллионов кубических футов природного газа, что может покрыть потребности многомиллионного города на ближайшие 2 800 лет! Кстати, эта государственная организация постоянно публикует интересные отчеты об исследованиях различных отраслей и возможностей для их роста.

В 2018 году 38% всех прямых иностранных инвестиций в Австралию пошли на горнодобывающую промышленность. Об этом и других перспективных секторах экономики Австралии можно прочитать в этой статье.

Как успешно открыть бизнес в Австралии?

Чтобы хорошо подготовиться к успешному началу работы в Австралии, необходимо предпринять следующие шаги:

  1. Исследуйте рынок

При международном масштабировании нужно реалистично оценивать спрос на свою продукцию. Если у Вас есть онлайн-канал для продаж, то это значительно упрощает процесс. Австралийцы очень любят покупать все через Интернет.

В любом случае необходимо изучить спрос на Ваш товар в Австралии, рыночные тенденции, конкурентов и потенциальные сложности в Вашей отрасли. Чем детальней Вы изучите рынок, тем меньше совершите ошибок.

В этом вопросе очень важно заручиться поддержкой тех, кто хорошо разбирается в нюансах местной культуры, рынке, особенностях продаж в Австралии и многом другом. Важно, чтобы тот, с кем вы будете советоваться, был знаком и с привычной для Вас бизнес культурой, и с культурой Австралии, чтобы знать, на какие различия нужно особенно обратить внимание.

  1. Наймите правильных людей

Взять в Австралию сотрудников из своей страны, а не привлекать новых местных талантов, может быть экономически выгодным решением из-за низких затрат, но в долгосрочной перспективе недостаток понимания австралийского рынка и неумение строить отношения, необходимые для успешного ведения бизнеса в Австралии, могут привести к дорогостоящим ошибкам.

Так что стоит подумать о найме местных сотрудников. Для заключения эффективных с точки зрения налогообложения рабочих контрактов тоже не обойтись без совета опытных консультантов.

  1. Заранее наладьте отношения с первыми партнерами и клиентами

Если заранее выделить время на построение отношений и доверия с поставщиками и клиентами, то успешно начать торговлю будет проще. Такие отношения помогут избежать неэффективных каналов распределения в цепях поставок на ранних стадиях развития бизнеса.

  1. Посчитайте, сколько капитала нужно иметь для успеха

Перед открытием своего бизнеса в Австралии нужно убедиться, что у Вас имеется достаточно капитала. При выходе на новый рынок всегда могут возникнуть проблемы, о которых Вы и не подозревали, и нужно быть уверенным, что у Вас есть средства на их решение. Кроме того, этот капитал должен надлежащим образом отражаться на местных счетах в Австралии. Здесь тоже не обойтись без консультации профессионалов, которые подскажут, как лучше всего финансировать австралийский стартап.

  1. Выберите правильную структуру для регистрации бизнеса

Именно от выбора структуры регистрации бизнеса будут зависеть многие коммерческие и налоговые последствия. Выбор зависит от Вашей бизнес-модели, предполагаемой деятельности и планов роста.

Также нужно оценить местные и международные налоговые обязательства, которые возникнут, поскольку разные бизнес-структуры влекут за собой разные обязательства. Если ошибиться с выбором, то можно потерять не только деньги, но также время и возможности.

  1. Выберите и настройте свою систему бухгалтерского учета

Желательно выбрать ту систему бухгалтерского учета, которая будет подходить Вам и в начале деятельности, и тогда, когда бизнес начнет расти, и правильно настроить ее с самого начала, чтобы в будущем можно было легко отслеживать финансовые показатели. Одними из самых популярных среди австралийских компаний являются такие системы, как XERO, SAP и NetSuite.

Системы начисления заработной платы и управления персоналом тоже должны быть понятными для Вас в условиях быстро растущего числа сотрудников или высокой текучести кадров на начальном этапе роста бизнеса.

  1. С самого начала инвестируйте в соблюдение налогового законодательства

Одна из самых больших проблем при расширении бизнеса за границей – это соблюдение требований в новой стране. Нужно знать и понимать ежемесячные и ежеквартальные крайние сроки, пороговые значения для отчетности и уплаты налогов, установленные Австралийским налоговым управлением (ATO). Наличие профессионала, который поможет в своевременной подготовке и подаче документов и будет консультировать по возникающим вопросам сэкономит много времени и денег.

Так как Австралия имеет очень много соглашений, использование льгот, предусмотренных этими соглашениями тоже может вызывать вопросы. ATO проверяет все это на этапе аудита, и неправильное использование выгод может привести к штрафам.

Прямые иностранные инвестиции в Австралию растут с каждым годом по мере того, как все больше предпринимателей осознают ее потенциал. Больше о причинах инвестировать в Австралию можно узнать в этой статье. Наши специалисты обладают обширными знаниями и опытом в отношении возможностей на австралийском рынке и готовы помочь открыть и успешно развивать свой бизнес в этой стране. Мы оказываем самые разные услуги, которые могут понадобиться Вам в Австралии.

Малый Бизнес Австралии – как открыть или купить готовый бизнес русским, бизнес иммиграция, налоги

Особенности ведения своего дела в Австралии

Австралия — страна кенгуру и каторжников. Британия, долгое время владевшая этими территориями, использовала материк в качестве большой тюрьмы и места ссылки для заключенных. Бежать — некуда. Вокруг либо пустыня, либо бескрайний океан.

Что изменилось за два века? Что представляет собой Австралия сейчас? Как получить здесь гражданство и открыть собственный бизнес? Ответы — в данной статье.

Бизнес иммиграция в Австралию

Несмотря на удаленность от всего остального мира, Австралия манит переселенцев. Кто-то желает получить здесь ВНЖ на время учебы или работы, кто-то хочет остаться навсегда.

Законных способов переезда несколько. Возможность сразу получить гражданство не предусмотрена. Первоначальная или временная виза выдается на срок до 4 лет. Далее, если заявитель, соответствует требованиям законодательства, он может претендовать на получение постоянной визы.

Профессиональная миграция

Доступна при соблюдении нижеперечисленных условий. Претендент:

  • Не достиг 50 лет.
  • Хорошо владеет английским языком (уровень выше бытового, конкретные знания определяются спецификой деятельности).
  • Имеет специальность, востребованную на континенте. В основном это касается ИТ-специалистов, инженерных и научных работников, строителей и разнорабочих.
  • Получил образование в Австралии либо подтвердил диплом в одной из профильных организаций, назначенных правительством.
  • Может предоставить характеристики с предыдущего места работы.
  • Прошел оценочный тест и набрал не менее 60 баллов.

Бизнес-иммиграция

Обеспеченные люди, способные возглавить предприятие, вывести его на получение стабильной прибыли, ценятся везде. Австралия не исключение. Получить бизнес-визу могут собственники компании и их партнеры, члены советов директоров или правления, менеджеры высшего звена и инвесторы, предприниматели, работающие в приоритетных для страны направлениях и с инновационными технологиями.

Претендент на получение временной визы (на 4 года) обязан соответствовать требованиям:

  • Возраст не старше 55 лет.
  • Стоимость собственных активов превышает 800 тыс. долларов, а годовой оборот не менее 500 тыс. долларов. Данные оцениваются на основании документации ранее возглавляемой организации, как минимум за 2 года.
  • По входному тесту набрано не менее 60 баллов.

Чтобы иметь право на получение ПМЖ, необходимо выполнить следующие условия:

  • Бизнес в Австралии ведется не менее двух лет, а претендент живет здесь же не менее одного года.
  • В созданном или купленном предприятии работает не менее двух граждан страны. Они не должны быть родственниками бизнесмена.
  • Годовой оборот возглавляемого предприятия — не менее 300 тыс. долларов.

ВНЖ и ПМЖ через инвестирование

Ни одна страна в мире не отказывается от инвестиций, если они соответствуют местному законодательству и предлагаемые деньги не получены от незаконных операций. Австралийское правительство также приглашает иностранцев, готовых вложить некоторую сумму в местные активы.

Ожидается, что инвестор соответствует следующим требованиям:

  • Максимально допустимый возраст 55 лет.
  • Собственные активы превышают 2,5 млн долларов. К моменту обращения за визой необходимо вложить не менее 1,5 млн долларов и руководить бизнесом или инвестициями 3 и более года.
  • При заполнении оценочного теста набрано не менее 65 баллов.

К моменту обращения за постоянной визой необходимо не менее 4 лет заниматься инвестициями в Австралии и не менее 2 лет непосредственно прожить на материке.

Переезд для родственников и членов семьи

Право получить сначала временную, а потом и постоянную визу имеют:

  • Мужья/жены граждан Австралии, в том числе состоящие в гражданском браке. Союзы могут быть однополые.
  • Родители, дети местных граждан либо лиц, получивших ранее ПМЖ.
  • Лица, желающие вступить в брак с гражданином страны. На заключение брака дается изначально 9 месяцев. Далее можно получать постоянную визу.

Важно отметить, что количество виз, выдаваемых родственникам, очень ограничено. Если лицо, претендующее на въезд, не готово, по материальным соображениям, заплатить определенный залог, то ответа можно ждать и 20 лет.

Миграция по политическим мотивам

Если человек может доказать, что на родине ему грозит преследование по политическим мотивам, что есть угроза его жизни и безопасности, он может получить на материке вид на жительство на 4 года. Но уже через 2, если нет нарушений законодательства, можно претендовать на получение гражданства.

Преимущества политической миграции:

  • иностранец пользуется всеми социальными благами страны, может получать пособие по безработице или устроиться на работу;
  • беженец пользуется приоритетным правом на воссоединение с семьей.

Бизнес-культура Австралии

Австралия, как Америка — страна мигрантов. Здесь практически уничтожено местное население, а культура, в том числе деловая, сформировалась в виде причудливой смеси правил «надерганных» отовсюду.

Читайте также:  Зарплата судебных приставов

Если вы планируете бизнес в этой стране, необходимо знать следующее:

  • Здесь не кичатся титулами, как в Австрии или Италии. Но и панибратство недопустимо. Стол начальника может стоять в одном кабинете с подчиненными, но обсуждать футбол глава отдела или фирмы с персоналом не будет.
  • Здесь достаточно свободно общаются, вежливо относятся к любым культурам и мнениям, но на переговоры приходят вовремя и в костюме с галстуком. Кстати, о встрече принято договариваться заранее.
  • С австралийцем, точнее, жителем этой страны, лучше не обсуждать его генеалогическое древо. У очень многих в роду были каторжники и арестанты. Заговорив об этом, легко «наступить на больную мозоль».

Формы бизнеса в Австралии

Для извлечения прибыли в стране можно выбирать одну из нескольких организационно-правовых форм.

Proprietary Company — закрытое общество с ограниченной ответственностью

  • Для создания необходимо не менее одного, но не более 50 участников.
  • Уставной капитал не объявляется и не оплачивается.
  • Директор как минимум один. Обязательное условие — руководящую должность может занимать либо гражданин, либо резидент страны.
  • Участник не вправе распоряжаться своими акциями без согласия иных акционеров.

Public Limited Company — общество открытого типа

Его отличительные характеристики:

  • Объявление и оплата уставного капитала на усмотрение участников.
  • Обязательно наличие как минимум 3 директоров. Два из них — граждане или резиденты Австралии.
  • Обязательно нанимается секретарь, ведущий делопроизводство.
  • Участники общества вправе распоряжаться акциями на свое усмотрение. Согласие других акционеров на продажу или дарение не требуется.

Limited by Guarantees — общество с ограниченной ответственностью

  • До регистрации общества объявляются определенные цели, которых планируется достигнуть. Деятельность должна быть направлена на решение поставленных задач.
  • Количество участников законодательно не регулируется. Ответственность каждого по долгам общества ограничена заранее оговоренными гарантиями.
  • Для полноценной работы необходимо нанять не менее 3 директоров, из которых 2 — резиденты Австралии.

Иные организационно-правовые формы предприятий

Вышеперечисленные формы собственности являются основными и наиболее популярными. Помимо этого в Австралии можно зарегистрировать:

Партнерство Partnership , объединяющее не более 20 человек. В разных регионах страны партнерство имеет некоторые отличия. Есть возможность заранее оговорить ответственность каждого партнера. В большинстве же случаев, члены общества несут равную ответственность по долгам.

Trust — форма бизнеса, присущая семьям.

Sole Trader — индивидуальный предприниматель. Если в процессе деятельности будут долги, он обязан расплатиться, даже если придется продавать свое личное имущество.

Ф илиал иностранной компании — Branch .

Важно: вне зависимости от формы собственности для занятия любым видом деятельности необходимо получить лицензию. Любая компания, зарегистрированная официально, обязана стать на налоговый учет, вести бухгалтерский учет, нанять секретаря. В обязанности последнего входит ведение протоколов собраний, всех операций, относящихся к найму или смене директоров, руководящего состава.

Налоги малого бизнеса в Австралии

Если говорить о физических лицах, то для них наиболее значимым является подоходный налог. Шкала — прогрессивная. Лицо, получающее в год не более 30 тыс. долларов США, платит в бюджет 8% от всей суммы. Если доход поднимается до 80 тыс. долларов, то в казну перечисляется уже 24%. Если же годовая прибыль превышает 200 тыс. долларов, то и ставка налога поднимается до 34%.

Подоходный налог удерживается и перечисляется в бюджет работодателем. Если по итогам финансового года оказывается, что удержанная сумма превышает начисленную, австралиец имеет право подать документы на возврат переплаты.

Любой человек, проживающий в Австралии, обязан встать на учет и получить налоговый номер. Если этого не сделать, то даже с банковских процентов, начисленных по вкладу, придется платить отчисления в размере 48,5%.

Если говорить о предприятиях и компаниях, то они обязаны оплатить:

  • Корпоративный налог 30% от прибыли. Ставка едина для всей страны, не зависит от конкретного региона.
  • НДС по ставке 10%. Значительная часть товаров и услуг освобождается от уплаты данного налога.
  • Сборы на социальное страхование по ставке 10,25%. Из них 9% оплачивает работодатель, остальное удерживается из дохода сотрудника. При низких доходах работник может быть вообще освобожден от уплаты данного сбора.

Дополнительно предприятия и физлица уплачивают налог на недвижимость . Его ставка определяется типом помещения:

  • если объект предназначен для проживания, то ставка составляет 0,36% от стоимости;
  • если здание используется в коммерческих целях, то собственник платит в бюджет 1%;
  • сельхозпредприятия обязаны перечислить в казну 0,2% от стоимости недвижимого имущества.

Важно: если в России финансовый год совпадает с календарным, то в Австралии отсчет начинается 1 июля и заканчивается 30 июня. До 31 октября налогоплательщики обязаны отчитаться перед налоговыми органами о полученных доходах и уплатить полагающиеся суммы.

Как открыть бизнес в Австралии

Открытие собственного предприятия — не слишком сложная задача. Достаточно проделать следующие шаги:

  1. Выбрать нигде не повторяющееся название и определиться с организационно-правовой формой исходя из поставленных целей.
  2. Заполнить заявление по форме 201 и подать его в Комиссию по ценным бумагам и инвестициям. За подачу заявления придется заплатить 463 доллара Австралии. Общество считается зарегистрированным с присвоением номера ACN и выдачей соответствующего свидетельства.
  3. Назначить директоров с учетом ограничений и требований законодательства.
  4. Подать заявление о постановке на учет в налоговом управлении. Если в год по счетам общества проходит более 75 тыс. австралийских долларов, то обязательна постановка на учет в качестве плательщика НДС с присвоением номера ABN. Подать заявление и получить ответ можно в онлайн-формате. Срок исполнения — 1 день.
  5. Если планируется наем работников, необходимо зарегистрироваться в органах соцстраха.

Бизнес в Австралии для русских и иностранцев

В стране нет особых различий между «своими» и «чужими», но есть и нюансы, о которых необходимо знать.

Все налогоплательщики в Австралии делятся на резидентов и нерезидентов. Первые обязаны платить в бюджет страны налоги со всех своих доходов вне зависимости от того, в какой точке мира они получены. Единственное послабление: если резидент представит документ, подтверждающий, что в другой стране с него уже был удержан аналогичный сбор, он имеет право на получение скидки.

Нерезидент обязан платить налоги только при условии, что они получены на территории данной конкретной страны.

Дополнительно иностранец, желающий вести бизнес в Сиднее, Мельбурне, Канберре, равно, как и в любом другом населенном пункте страны обязан получить бизнес-визу.

Необходимо посетить сервис Skill Select. Здесь можно выяснить, насколько страна или отдельные ее регионы заинтересованы в ваших услугах и пройти тест, набрав не менее 65 баллов.

Дополнительно необходимо доказать, что в стране своего проживания вы не имеете проблем с законом, что у вас нет заболеваний, отнесенных к смертельно опасным или заразным.

Важно: регионы, заинтересованные в привлечении иностранцев, могут выставлять свои требования в дополнение к общенациональным.

Как инвестировать в Австралию

Инвестирование — один из способов достаточно быстро получить визу сначала на 4 года, потом постоянную. Но, есть и нюансы:

  • Покупка недвижимости на любую сумму в Австралии не считается инвестицией. Собственник даже миллиона зданий не может претендовать на получение бизнес-визы. Если же говорить о получении прибыли от сдачи недвижимости в аренду, то рынок Австралии достаточно быстро растет. Собственник в год может рассчитывать на 10 и более процентов прибыли.
  • Претенденту на получение визы могут предложить купить ценные бумаги с низким процентом прибыли. Сумма достигает 5 млн австралийских долларов.
  • Если бизнесмен занимается венчурным инвестированием, то к моменту принятия решения о выдаче визы он должен получить в качестве инвестиций не менее 1 млн австралийских долларов от любой компании, состоящей в Australian Venture Capital Association Limited .

Как купить бизнес в Австралии

Иностранцу в Австралии могут предложить как покупку страусиной фермы, так и промышленный гигант где-нибудь в Сиднее. Важно отметить, что в каждом из случаев необходимо учитывать множество факторов.

В частности, значительная часть материка занята пустынями и саваннами, непригодными к какому-либо использованию. Сельхозпредприятия располагаются либо в долинах рек, либо в прибрежной зоне не далее 200 км от океана. Если предлагают ферму вне этих пределов, от покупки лучше сразу отказаться. Предприятие будет убыточным.

Аренда промышленных цехов в Австралии настолько дорога, что значительная часть крупных концернов уже давно производит всю продукцию в Индии, Китае или на Филиппинах.

Чтобы не оказаться у разбитого корыта при покупке готового бизнеса, необходимо еще до подачи документов определиться с типом бизнес-визы. Будущий предприниматель заполняет соответствующую декларацию, в которой указывает цели работы. Если через определенное время заявленная цель не будет достигнута, иммигранта могут просто выслать из страны.

Найти подходящий бизнес можно как через местные брокерские компании, так и на многочисленных интернет-сайтах. В большинстве случаев владельцы запрашивают в качестве цены до 50% годового оборота, но при желании эту сумму можно снизить до 25% от дохода.

К оформлению договора лучше привлекать местного юриста. Ему надлежит проверить, нет ли за компанией долгов, почему бизнес продается на самом деле, какова ситуация в данном секторе экономики. При этом покупать пай или долю в уже действующем бизнесе не рекомендуется. Иностранец может никогда не узнать, чем на самом деле занимается компания и какую прибыль приносит. Он будет получать только полагающиеся дивиденды. К управлению его не допустят.

Важно: сделка будет считаться заключенной, если свое одобрение даст Казначейство страны и Совет по надзору за иностранными инвестициями.

Как продать бизнес в Австралии

Если по каким-либо причинам иностранному гражданину нужно продать свой бизнес в этой стране, то всю работу по поиску клиентов, оформлению документов лучше доверить местной брокерской компании.

Австралийцы не ксенофобы в отличие от итальянцев, в большинстве своем происходят от беглых каторжников и ссыльных. Но, если речь идет о бизнесе, предпочитают иметь дело с местными.

Выводы

Австралия — процветающая страна. Но здесь всегда был и есть определенный дефицит квалифицированных специалистов. Отчасти это связано с удалением материка от всего остального мира.

Для иностранцев страна привлекательна и с точки зрения работы, и с точки зрения бизнеса. Но, прежде чем покупать билет на самолет, необходимо потратить значительное время на изучение местного законодательства, требований к приезжим и разницы между отдельными типами бизнес-виз.

Григорий Щичко — эксперт по налогам

Профессионально и доступно о налогах

Как «кошмарят» малый бизнес в Австралии

Открыть свой бизнес в Австралии очень легко. Работать в малом бизнесе сложно, так как конкуренция очень высокая. При этом пристальнее всего за вашим бизнесом будут наблюдать не конкуренты, а австралийская налоговая служба.

В последние месяцы в российских СМИ было много статей о том, как «зажимают» малый бизнес в России. Мол, и расчётные счета блокируют «без причины», и заставляют доказывать, что бизнес ведёт хозяйственную деятельность и (sic!) платит налоги. Ругают валютный контроль и сложности работы с иностранными контрагентами, зато говорят о том, как «легко и просто вести свой бизнес за рубежом». В этой статье я хочу рассказать о всех плюсах и минусах, которые есть у индивидуального предпринимателя в Австралии.

Сначала о хорошем

Стать индивидуальным предпринимателем (sole trader) в Австралии очень просто. Достаточно получить Australian Business Number (ABN). ABN – это приблизительный аналог российского ОГРИП (основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя). Получить ABN можно онлайн, выдаётся он совершенно бесплатно, при этом весь процесс регистрации занимает 5 минут.

Индивидуальному предпринимателю в Австралии не нужно открывать специальный бизнес-счёт в банке. Он может пользоваться своим персональным расчётным счётом и личной банковской картой. Для индивидуальных предпринимателей нет никаких специальных налоговых режимов, но есть льгота по ускоренной амортизации оборудования.

Магазинчик по продаже свежевыжатых соков в Мельбурне

По умолчанию, индивидуальному предпринимателю не нужно регистрироваться для учёта НДС (НДС в Австралии называется GST – Goods and services tax). Однако, если годовая выручка превысит $75 000, регистрация для учёта НДС обязательна. Для сравнения, средняя годовая зарплата в Австралии составляет $61 308 (данные Австралийского Бюро Статистики на май 2017 года). То есть по сути, регистрироваться для учёта НДС не нужно, только если у вас совсем маленький бизнес, например, небольшая фриланс-подработка в дополнение к основной работе.

Индивидуальный предприниматель отчитывается о своих доходах в своей личной налоговой декларации. Отдельного налогового отчёта для ИП в Австралии нет. Обязательный документооборот сведён к минимуму, вместо 3 документов, обязательных в России: счёт, акт/накладная, счёт-фактура, всего один – налоговая накладная (tax invoice).

Легко и просто, правда? А теперь о сложном.

Налоги

Как написано выше, в Австралии нет льготных налоговых режимов для индивидуальных предпринимателей. Они уплачивают налог на чистую прибыль от предпринимательской деятельности по налоговым ставкам для физических лиц. При этом в Австралии прогрессивная система налога на доходы физических лиц, то есть чем больше вы заработали, тем выше ставка налога. Ставки налога на доход для австралийских налоговых резидентов приведены в таблице ниже.

Сумма дохода (в австралийских долларах)Ставка налога на доход
от $0 до $18 2000%
от $18 201 до $37 00019%
от $37 000 до $87 00032.5%
от $87 000 до $180 00037%
свыше $180 00045%

Пример

Австралийский индивидуальный предприниматель заработал $60,000 чистой прибыли. Какой налог на доходы ему придётся уплатить? Расчёт:

$18 200 * 0% + ($37 000 — $18 200) * 19% + ($60 000 — $37 000) * 32.5% = $11 047

Кроме того, предпринимателю ещё нужно будет уплатить сбор на медицину в размере 2%, то есть в нашем примере ещё $1 200. Таким образом, эффективная ставка налога при доходе в $60 000 составляет 20,41% [($11 047 + $1 200) / $60 000].

Так как шкала налога на доходы прогрессивная, то очевидно, что с ростом дохода эффективная ставка налога будет только расти. В любом случае, это гораздо выше 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в России, не говоря уже об упрощённой системе налогообложения или патентной системе налогообложения.

Валютный контроль

Как такого валютного контроля в Австралии нет. Но есть свои подводные камни. Прежде всего, индивидуальный предприниматель может открыть банковский счёт только в австралийских долларах. То есть счета зарубежным клиентам можно выставлять в любой валюте, но при поступлении зарубежного платежа он автоматически будет конвертирован банком в австралийские доллары. Причём по обменному курсу банка, который значительно хуже курса Форекс. По сути, речь идёт об обязательной продаже 100% валютной выручки.

Читайте также:  Университеты Швейцарии

При этом курс австралийского доллара по отношению к мировым валютам достаточно часто меняется. На графике ниже показано изменение курса австралийского доллара к доллару США за последние 5 лет.

Изменение курса австралийского доллара к доллару США за последние 5 лет

Если индивидуальный предприниматель покупает что-то за рубежом, то оплатить покупку он сможет только австралийскими долларами, которые банк снова обменяет по своему курсу. Конечно, индивидуальный предприниматель может заплатить за зарубежные товары/услуги своей банковской картой. Но, во-первых, банковские карты в Австралии выпускаются только в Австралийских долларах. А во-вторых, при любой зарубежной покупке по карте австралийские банки, не сговариваясь, взымают комиссию в 3% от суммы платежа.

Контроль доходности малого бизнеса

Используя методы статистики, а также данные из налоговых деклараций, поданных в предыдущие годы, австралийская налоговая служба регулярно рассчитывает показатели минимальной доходности малого бизнеса для более чем 100 отраслей. Например, по мнению налоговой службы, небольшая кондитерская должна иметь рентабельность не ниже 21%.

Если процент чистой прибыли от выручки ниже установленного австралийской налоговой службой значения, индивидуальному предпринимателю следует в скором времени ждать налоговую проверку.

Случай из жизни: Налоговая служба пересчитала налог на доходы, используя ожидаемую доходность малого бизнеса.

Согласно налоговой декларации, маленькая мясная лавка показывала доходность существенно ниже средней по отрасли. Налоговая проверка показала, что владелец мясной лавки не вёл учёт продаж в надлежащем порядке. В частности, не хранились кассовые отчёты, не было регулярных записей о всех продажах, по некоторым периодам информация о продажах полностью отсутствовала.

Предприниматель не смог убедительно объяснить, как были рассчитаны доходы и расходы в его налоговой декларации. Налоговая служба аннулировала сданные налоговые декларации, и пересчитала налог исходя из предполагаемых объёмов продаж и ожидаемой минимальной доходности бизнеса. Предприниматель вынужден был доплатить налог на основании расчётов налоговой службы. Кроме того, он был оштрафован за несоблюдение требований ведения налогового учёта.

Контроль расходов

На мой взгляд, самый эффективный способ выявить скрытые доходы – это контроль расходов налогоплательщиков. В России налоговая служба попыталась было это сделать в 2014, но была остановлена решением Верховного суда. Австралийская налоговая служба вовсю доначисляет налоги на основании того, что расходы индивидуальных предпринимателей превышают задекларированный доход.

Надпись на первой вывеске: «Заходите, мы открыты» Надпись на второй вывеске: «Вернусь через 5 минут»

При этом налоговая служба применяет продвинутые информационные технологии сопоставления данных, собранных из множества источников. В частности, она получает информацию о транзакциях из всех банков и различных государственных органов, например, департамента, регистрирующего сделки по купли/продажи недвижимости. Кроме того, анализируется информация о крупных покупках, таких как автомобили, яхты, недвижимость.

Случай из жизни: Сокрытие дохода от продаж через Интернет

Суд признал индивидуального предпринимателя, который занимался продажей и ремонтом компьютеров, виновным по 8 пунктам обвинения. Обвинение стало результатом проведённой налоговой проверки. Австралийская налоговая служба проанализировала расхождения между задекларированной выручкой от бизнеса и суммами, которые поступали на расчётный счёт предпринимателя.

Проверка выяснила, что предприниматель скрыл доход, полученный от продаж через Интернет. Суд обязал предпринимателя уплатить $36 000 налогов и более $18 000 пени. Предприниматель был также оштрафован на $4 000, кроме того теперь у него есть судимость.

Любопытно, что в австралийской налоговой службе существует целый отдел, который анализирует аккаунты налогоплательщиков в социальных сетях и сопоставляет информацию с налоговыми декларациями. Задекларировали доход, которого едва хватает на оплату ипотеки, коммунальных услуги и продуктов, но похвастались в Инстаграме фотографией новой машины? Австралийская налоговая идёт к вам!

Случай из жизни: Заниженный доход привёл к многомиллионным штрафам

Налоговая служба проанализировала доход, указанный в налоговых декларациях супружеской пары, у которых был частный строительный бизнес. Анализ показал, что этих средств не хватило бы на покрытие повседневных расходов. Выездная проверка выяснила, что эти люди скрывали доход от продажи построенных домов на протяжении нескольких лет.

Значительная часть скрытого дохода была потрачена на казино и азартные игры, кроме того крупные суммы переводились на зарубежные банковские счета. Общая сумма неуплаченных налогов составила четыре с половиной миллиона долларов. Супружеской паре пришлось не только полностью уплатить все налоги, но и заплатить штраф за занижение дохода (по причине умышленного занижения налоговой базы и неоказание помощи налоговой службы во время выездной проверки) – ещё 90% от неуплаченных налогов.

Штрафы, пени и аресты счетов

Отдельно хочу коснуться размеров штрафов за налоговые правонарушения. Штрафы различаются в зависимости от умышленности правонарушения, как показано в таблице ниже.

Степень умышленности налогового правонарушенияРазмер штрафа в % от суммы налога
Занижение налогов по простой неосторожности25%
Занижение налогов вследствие грубой неосторожности50%
Занижение налогов в случае сознательного нарушения налогового законодательства75%

Указанные выше штрафы дополнительно увеличиваются на 20% в следующих случаях:

  • Налогоплательщик препятствовал налоговым органам в выявлении заниженных налогов
  • Налогоплательщик сфальсифицировал документы или дал ложные показания во время проверки
  • Налогоплательщик в прошлом уже подвергался подобным штрафам

Справедливости ради нужно сказать, что указанные выше штрафы могут быть и снижены на 20% в случае прихода нарушителя с повинной после уведомления о налоговой проверке, но до вынесения решения по её результатам.

То есть например, если австралийский индивидуальный предприниматель сознательно занижал налоговую базу, а потом представил подложные документы, подтверждающие расходы, штраф может составить 75% + (20% * 75%) = 90% от суммы налога. Для сравнения, в России существует всего 2 градации штрафов за налоговые правонарушения: 20% — базовый штраф по неосторожности и 40% — штраф за умышленную неуплату налога.

Китайский магазин в Мельбурне

Помимо штрафа, в случае занижения налогов или несвоевременной уплаты, индивидуальный предприниматель уплачивает пени за каждый день просрочки. Текущая ставка пени составляет 8,7% годовых, при том, что ставка рефинансирования Центрального банка Австралии всего 1,5%. Причём пени рассчитывается по сложному проценту (compounding rate), т.е. например при расчёте пени на завтра учитывается не только сумма задолженности по налогу, но и пени, набежавшая за сегодня.

В случае длительной просрочки по уплате налогов, австралийская налоговая служба имеет право самостоятельно, не обращаясь в суд, выносить приказ о наложении ареста на имущество должника (garnishee notice). Такой приказ высылается во все банки, в которых у индивидуального предпринимателя есть счета.

После получения приказа об аресте счетов, банки будут списывать все приходящие на расчётный счёт деньги в погашение задолженности по налогам, штрафам и пени. Приказ об аресте имущества также может быть выслан текущему работодателю и/или контрагентам должника. Налоговая служба также может запретить выезд должника за границу.

Помимо административной ответственности, налоговому уклонисту может грозить и уголовная.

Случаи из жизни: Скрыл налоги – сел в тюрьму

Владелец частного охранного агентства, который скрывал о налоговой службы свой настоящий доход, был приговорён к 12 месяцам заключения в исправительном заведении строгого режима и выплате штрафа в $250 000.

Индивидуальный предприниматель, строительный подрядчик сфабриковал налоговые накладные (tax invoices), которые он предоставил сотрудникам австралийской налоговой службы, проводившим налоговую проверку. Предприниматель был признан виновным в бесчестном поведении и попытке обмануть государственного служащего. Приговор – 3 месяца тюрьмы и выплата всех судебных издержек.

Кстати, срок привлечения к ответственности за совершения налогового правонарушения в Австралии – 5 лет, тогда как в России – 3 года. В случае же налогового мошенничества (tax fraud) срок давности вовсе отсутствует.

Заключение

Сбор налогов важен для всех государств мира без исключения, будь то Россия, Австралия или Америка. Например, в Австралии 93% всех доходов бюджета составляют налоги. Поэтому налоговые службы чаще всего наделены очень большими полномочиями.

Поэтому прежде чем открывать бизнес в любой стране, лучше заранее как следует изучить налоговую систему, а также ваши права и обязанности. А стоимость консультации у налогового профессионала может с лихвой окупиться в дальнейшем.

А вообще, к налогам стоит относиться немного философски, ведь как сказал один из отцов-основателей США Бенджамин Франклин, в жизни нельзя избежать всего двух вещей: смерти и налогов.

Портрет Бенджамина Франклина на купюре в 100 долларов

Бизнес в Австралии. Иммиграция в Австралию и покупка бизнеса.

В настоящее время, многие жители нашей необъятной родины, решившие открыть своё дело, предпочитают открывать их за границей. Среди предпочитаемых ими стран одно из лидирующих мест занимает Австралия. Зелёный материк, в первую очередь славится тем, что там очень низкий уровень преступности, кроме того там очень много предпринимателей из России, даже существует русский квартал – Bondi Beach.

Среди многих россиян-бизнесменов, очень популярна бизнес иммиграция в Австралию. На первый взгляд это очень опасная авантюра, так как ехать в чужую страну, совсем другую по культуре и по взглядам, имея даже начальные знания о её порядках и законах, дело опасное. Вы можете стать жертвой мошенников, даже если их там очень мало, остаться без своего капитала, и даже попасть в тюрьму.

Но, несмотря на даже такие веские доводы, авантюристы из России едут туда открывать своё дело, как говорится: «Кто не рискует, тот не пьёт шампанское», и у многих выходит остаться там, на белых пляжах, да ещё и при деньгах.

Самым популярным, и в то же время простым видом начала своего дела в настоящее время, является не начало дела с нуля, а купить готовый бизнес в Австралии. Таким образом, можно сэкономить немало нервных клеток и средств на раскрутке. Если вы решили купить бизнес в Австралии, то следует знать, что в Австралии действует система авансовых налогов, то есть нужно будет сначала заплатить налог, а потом уже покупать бизнес. Но, если же вы решили начать с нуля, то для бизнес иммиграции вам необходимо иметь хорошую историю бизнеса в России, бизнес-план и достаточное количество денег для его реализации.

Для открытия своего дела на зелёном континенте, необходимо получить бизнес визу. Бизнес виза в Австралию выдаётся, естественно в Австралийском посольстве, для её получения нужен пакет документов, среди которых:

  1. Паспорт гражданина Российской Федерации
  2. Две копии вашей визовой анкеты
  3. Фотография 3х4
  4. Для длительного пребывания требуется пройти тест на СПИД

Наиболее популярным видом Российского малого бизнеса в Австралии считается ресторанный бизнес в квартале Bondi Beach очень много довольно популярных среди туристов ресторанов и забегаловок таких как: “Русский мир”,”Русская тройка”,”Русские деликатесы”. Всё это потому что сфера общественного питания очень быстро окупается и приносит довольно весомый доход. Среднестатистический ресторанчик окупится примерно за 11-12 месяцев.

Тем не менее, продажа бизнеса в Австралии с каждым годом всё больше набирает обороты, потому как, местным предпринимателям намного выгоднее продавать бизнес нежели его развивать, эмигрантам намного проще купить уже готовое дело, и развивать его. При развитии своего дела с нуля вам потребуется намного больше времени, чем на раскрутку готового, время-деньги вам необходимо будет где-либо жить, а жильё в Австралии очень дорогое, например: однокомнатная квартира на окраине города обойдётся вам от ста американский долларов в неделю, и это без оплаты коммунальных услуг.

Открыть бизнес в Австралии хоть сложнее, но в то же время вполне реально, например, как многие знают, в середине IXX века в Австралию ввозили кроликов, кролики размножились и стали поедать урожай на фермерских хозяйствах, теперь за каждого убитого вами кролика вам будут платить деньги. Или мясо кенгуру с фермы и мясо дикого кенгуру не различаются по вкусу, поэтому необязательно строить фермы, можно просто охотиться и зарабатывать тем деньги. Кстати на создание животноводческих хозяйств накладывается дополнительный налог, без специального разрешения вам не продадут ни страусинные яйца, ни кенгуру. Главный минус живого бизнеса в Австралии это нападение организаций борющихся за права животных.

Бизнес иммиграция в Австралию открывает огромнейшие перспективы для людей «с головой на плечах», если правильно развивать своё дело, то через два-три года, можно жить в собственном коттедже с видом на океан и не «париться» по поводу взяток чиновникам, и рейдерских захватов вашего бизнеса. Ещё один плюс Австралийского бизнеса – это то что не надо создавать и развивать огромное предприятие или завод вас обеспечит до старости даже маленькое кафе. Почему малый бизнес в Австралии так рентабелен? Ответ прост, страна теплая, солнечная, экзотическая поэтому в ней очень много туристов, из них много людей из России, которые выберут кафе с русским названием, нежели какой-нибудь китайский ресторан. Вообще в Австралии много не только Российских, но и китайских, и тайских бизнесменов, которые более конкурентоспособны чем местные коммерсанты. Властям Австралии совершенно безразлично откуда вы или какой вид деятельности собираетесь вести для них главное, что вы вкладываете средства в их экономику. Чтобы получить вид на жительство в Австралии нужно иметь как минимум 170 тысяч долларов США в виде любой собственности.

И так мы разобрались и удостоверились в том, что открыть бизнес в Австралии, не так уж и трудно как кажется на первый взгляд, если копнуть глубже то кажется что это проще даже чем в России. Действительно, иммиграция в Австралию и покупка бизнеса там выйдет намного выгоднее нежели основание и развитие бизнеса в России. Развивать бизнес в Австралии будет проще, чем в других странах, потому как там много наших соотечественников, которые в случае проблем поддержат вас. Кроме того можно выращивать редкие, для России виды животных и поставлять на родину, без посредников и повышения цен. Со всех сторон плюсов больше чем минусов поэтому не стоит бояться и ехать покорять зелёный материк, тем более что там всегда рады новым вложениям в экономику.

Ссылка на основную публикацию